Банк России опубликовал сценарии стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов (НПФ). Сценарии предназначены для оценки влияния экстремальных, но возможных событий на финансовое состояние НПФ, позволяя регулятору и фондам проводить оценку и управление рисками.
Сценарии содержат набор показателей и их возможных изменений, которые будут использованы в качестве «стресс-сценариев» для тестирования.
Используя сценарии, НПФ смогут выявить уязвимости, оценить свои риски и скорректировать инвестиционную и финансовую стратегии.
Определены общие и дополнительные условия сценариев, условия для определения вероятности дефолтов, для оценки активов, для оценки обязательств и построения прогноза денежных потоков по обязательствам, для оценки остатков на специальных счетах внутреннего учета, созданных для учета прогнозируемых денежных потоков по активам и обязательствам (аналитических счетах), а также особенности оценки отдельных активов.
«Сценарии стресс-тестирования финансовой устойчивости негосударственных пенсионных фондов» (приложение к приказу Банка России от 03.09.2025 № ОД-1931).
